Транспортный налог в Калининграде на 2023 год
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Калининграде на 2023 год». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы посчитать транспортный налог для любой машины, налоговая ставка умножается на мощность двигателя. В случае роскошных моделей эта сумма умножается еще на один показатель — коэффициент стоимости автомобиля.
Ставки транспортного налога в Калининградской области
| Диапазон мощности авто | Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год | Ставка транспортного налога в рублях за 2022 год |
|---|---|---|
| От 0 до 100 л.с. | 2.5 | 2.5 |
| От 100 до 150 л.с. | 15 | 15 |
| От 150 до 200 л.с. | 35 | 35 |
| От 200 до 250 л.с. | 66 | 66 |
| От 250 до 999 л.с. | 147 | 147 |
Транспортный налог в России в 2020 году
Окончательная сумма налога имеет прямую зависимость от постановления, изданного местной администрацией. Например, сумма налога на автомобиль с двигателем мощностью 100 «лошадок» для автовладельцев, зарегистрированных в разных регионах РФ, будет исчисляться такими показателями:
- за авто с движком в 150-200 л.с. придется уплатить по 30 руб. за единицу мощности, при наличии 200-250 «лошадок» — по 75 руб., а за автомобили, которые превышают этот показатель, – по 100 руб.;
- будут пересмотрены ставки для владельцев мотоциклов и мотороллеров. Если агрегат обладает мощностью до 20 л.с., крымчанам придется платить не 2 руб. за «лошадку», а 4 руб. Для более мощных двухколесных агрегатов ставки возрастут до 6 и 15 руб.;
- для автобусов и грузовиков фискальный сбор поднимется с 5 до 10 руб.;
- для владельцев яхт и гидроциклов в законопроекте тоже нашлась строчка – для них налог повысится в два раза — да 100-200 руб. за 1 л.с. (в зависимости от мощности плавсредства);
- отдельно прописана отмена льгот, которые ранее действовали для машин определенного года выпуска.
Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.
| НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | РАЗМЕР, РУБ. | ФЛ, ЮЛ, ИП |
| автомобили легковые с мощностью двигателя | 100 | 2,5 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| автомобили легковые с мощностью двигателя | 100,01 | 150 | 15 | ФЛ ЮЛ ИП |
| автомобили легковые | 150,01 | 200 | 35 | ФЛ ЮЛ ИП |
| автомобили легковые | 200,01 | 250 | 66 | ФЛ ЮЛ ИП |
| автомобили легковые | 250,01 | 147 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| мотоциклы и мотороллеры | 20 | 4 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| мотоциклы и мотороллеры | 20,01 | 35 | 8 | ФЛ ЮЛ ИП |
| мотоциклы и мотороллеры | 35,01 | 21 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| автобусы | 200 | 26 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| автобусы | 200,01 | 93 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| грузовые автомобили | 100 | 25 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| грузовые автомобили | 100,01 | 150 | 40 | ФЛ ЮЛ ИП |
| грузовые автомобили | 150,01 | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ ИП |
| грузовые автомобили | 200,01 | 250 | 65 | ФЛ ЮЛ ИП |
| грузовые автомобили | 250,01 | 85 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу | 18 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| снегоходы, мотосани | 50 | 25 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| снегоходы, мотосани | 50,01 | 50 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя | 5,01 | 100 | 69 | ФЛ ЮЛ ИП |
| катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя | 100,01 | 138 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя | 100 | 138 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя | 100,01 | 277 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| гидроциклы | 100 | 173 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| гидроциклы | 100,01 | 346 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость | 71 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели | 173 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| самолеты, имеющие реактивные двигатели | 138 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей | 1384 | ФЛ ЮЛ ИП |
Ставки транспортного налога в Калининградской области
В таблице приведены ставки транспортного налога в Калининградской области.
| Мощность двагателя | Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях) |
|---|---|
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 20 л.с. включительно | 5 |
| от 20 до 35 л.с. включительно | 10 |
| более 35 л.с. | 50 |
| Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 50 л.с. включительно | 25 |
| более 50 л.с. | 50 |
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 25 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 35 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 50 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 75 |
| более 250 л.с. | 150 |
| Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 125 |
| более 100 л.с. | 250 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 100 |
| более 100 л.с. | 200 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 30 |
| более 100 л.с. | 100 |
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 25 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 40 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 50 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 65 |
| более 250 л.с. | 85 |
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 200 л.с. включительно | 30 |
| более 200 л.с. | 92 |
| более 0 л.с. | 15 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10 | |
| более 0 л.с. | 125 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | |
| более 0 л.с. | 100 |
Все налоги, как и некоторые другие сферы законодательства, делятся на региональные и федеральные. Транспортный налог относится к региональным. Это значит, что Федеральная налоговая служба устанавливает общие рамки, а руководители отдельных субъектов Российской Федерации уже самостоятельно определяют сумы, правила выплат и льготы. Поэтому некоторые нюансы могут отличаться в зависимости т того, в каком регионе вы проживаете.
На сайте Федеральной налоговой службы указан перечень законодательных актов, установленных теми или иными регионами России. Исходя из этого, определяется, облагается ли конкретный автомобиль налогами и можно ли избавиться от их выплат.
Компания лишается льгот на транспортный налог, если платеж внесет не собственник организации. Уточнен перечень документов подтверждающих льготы, к ним относится:
- отчет о платежах в бумажной или электронной форме;
- отчет из личного кабинета с портала Платон, при условии наличия квалифицированной электронно-цифровой подписи.
Кто освобождены от уплаты транспортного налога и имеет льготы? Владельцы электромобилей должны вздохнуть с облегчением ведь для них отменена уплата налога на авто в полной мере. Освобождены также:
- инвалиды, автомобиль которых имеет мощность меньше 10 л.с.;
- тракторы, комбайны и другие транспортные средства, указанные в п. 2 ст. 358 НК РФ.
Порядок и сроки уплаты транспортного налога
Обычно уведомление налоговая служба присылает в бумажном виде на почту собственника ТС. В этом уведомлении указана ставка и сумма налога по каждому транспортному средству. Также прилагается квитанция для оплаты через банк.
Более продвинутые граждане могут получить информацию о начисленных налогах в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС и тут же оплатить его, например, с помощью банковской карты. Рекомендуем не ждать бумажную квитанцию, а получить доступ в личный кабинет налогоплательщика (как это сделать, описывается на сайте ФНС) и произвести уплату налога, не нарушая сроки. Бумажная квитанция может и не прийти вовсе по каким-то причинам.
Транспортный налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за расчетным. Так, налог за 2018 необходимо уплатить до 1 декабря 2019 года.
Для юридических лиц
В некоторых регионах могут иметь место отчетные периоды, равные кварталам, по истечение которых необходимо оплатить авансовые платежи по транспортному налогу.
Срок уплаты по итогам года также зависит от региональной политики, но этот срок не может быть ранее чем 1 февраля года, следующего за расчётным.
Ставка транспортного налога на автомобиль в Калининградской области за 2020 год
| Наименование объекта налогообложения | Ставка (руб.) |
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно | 2.5 |
| свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 15 |
| свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 35 |
| свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 66 |
| свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт) | 147 |
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно | 4 |
| свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно | 8 |
| свыше 35 л. с. (свыше 25,74 кВт) | 21 |
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 200 л. с. (до 147,1 кВт) включительно | 26 |
| свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт) | 93 |
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно | 25 |
| свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 40 |
| свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 50 |
| свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 65 |
| свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт) | 85 |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы) | 18 |
| Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 50 л. с. (до 36,77 кВт) включительно | 25 |
| свыше 50 л. с. (свыше 36,77 кВт) | 50 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно | 69 |
| свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт) | 138 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно | 138 |
| свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт) | 277 |
| Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно | 173 |
| свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт) | 346 |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | 71 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) | 173 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | 138 |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) | 1384 |
Важно!
Как пользоваться калькулятором транспортного налога ( Калининградская область ) ?
Все что вам нужно, чтобы использовать калькулятор — данные о вашем авто. Итак, первое, что Вам нужно ввести — регион расчета. Это регион, в котором вы находитесь и зарегистрированы, на адрес этого региона Вы будете получать письма от налоговой инспекции с просьбой уплатить налог(за несвоевременную уплату законодательство РФ обязует оплатить штраф). Второй пункт после выбора региона — год расчета — тот год, для которого Вам необходимо рассчитать транспортный налог. Если Вам нужно рассчитать налог на настоящее время — отметьте 2021. Следующий доступный нам пункт -количество месяцев владения. Этот пункт будет полезен для тех, кому необходимо рассчитать налог не за целый год, а за несколько месяцев. Ведь, к примеру, может оказаться, что Вы продаете машину через 6 месяцев эксплуатации. Тогда необходимо было бы рассчитывать налог на целый год, а затем получившуюся сумму умножать на 0,5. В нашем случае, калькулятор всё считает сам. Четвёртый пункт калькулятора — категория транспортного средства. Здесь вы выбираете транспортное средство, налогом на которое Вы интересуетесь. Ведь кроме автомобилей, транспортным налогом обложены и другие транспортные средства- квадроциклы, мотоциклы, снегоходы и другие. Наиболее актуальным и насущным вопросом являются легковые авто, их имеет почти каждый. Наш калькулятор способен рассчитать налог абсолютно на любое транспортное средство. Следующий пункт- количество лошадиных сил.
Начисление и сроки уплаты налога для организаций
Налогоплательщики из числа ЮЛ оплачивают транспортный налог в течение года, внося авансовые платежи трижды по итогам квартала — отчетного периода. Каждый аванс должен равняться 1/4 прогнозируемой суммы налога за год. Крайний срок оплаты — последний день месяца, следующего за отчетным периодом. Итоговый платеж (неоплаченная сумма за год) должна быть перечислена до 1 февраля.
Расчет ЮЛ производят своими силами, учитывая при этом повышающие коэффициенты на легковые автомобили стоимостью выше 3 миллионов рублей.
Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2021 году:
- за 2021 год — не позднее 1 марта 2021 года
- за 1 квартал 2021 года — не позднее 30 апреля 2021 года
- за 2 квартал 2021 года (6 месяцев) — не позднее 31 июля 2021 года
- за 3 квартал 2021 года (9 месяцев) — не позднее 31 октября 2021 года
- за 4 квартал и весь 2021 год — не позднее 1 марта 2022 года
Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.
| НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | РАЗМЕР, РУБ. | ФЛ, ЮЛ, ИП |
| автомобили легковые с мощностью двигателя | 100 | 2,5 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| автомобили легковые с мощностью двигателя | 100,01 | 150 | 15 | ФЛ ЮЛ ИП |
| автомобили легковые | 150,01 | 200 | 35 | ФЛ ЮЛ ИП |
| автомобили легковые | 200,01 | 250 | 66 | ФЛ ЮЛ ИП |
| автомобили легковые | 250,01 | 147 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| мотоциклы и мотороллеры | 20 | 4 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| мотоциклы и мотороллеры | 20,01 | 35 | 8 | ФЛ ЮЛ ИП |
| мотоциклы и мотороллеры | 35,01 | 21 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| автобусы | 200 | 26 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| автобусы | 200,01 | 93 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| грузовые автомобили | 100 | 25 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| грузовые автомобили | 100,01 | 150 | 40 | ФЛ ЮЛ ИП |
| грузовые автомобили | 150,01 | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ ИП |
| грузовые автомобили | 200,01 | 250 | 65 | ФЛ ЮЛ ИП |
| грузовые автомобили | 250,01 | 85 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу | 18 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| снегоходы, мотосани | 50 | 25 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| снегоходы, мотосани | 50,01 | 50 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя | 5,01 | 100 | 69 | ФЛ ЮЛ ИП |
| катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя | 100,01 | 138 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя | 100 | 138 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя | 100,01 | 277 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| гидроциклы | 100 | 173 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| гидроциклы | 100,01 | 346 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость | 71 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели | 173 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| самолеты, имеющие реактивные двигатели | 138 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей | 1384 | ФЛ ЮЛ ИП |
Транспортный налог в Калининградской области в 2019 г
- Порядок и сроки уплаты транспортного налога
- Ставки транспортного налога в Калининградской области
- Льготы по транспортному налогу в Калининградской области
Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Калининградской области на 2019-2018 год установлены Закон Калининградской области от 16.11.2002 N 193 «О транспортном налоге » (с соответствующими изменениями и дополнениями, действующими в 2019 г.). Он распространяется на все города области. Административный центр – Калининград. Крупные города и населенные пункты: Советск, Черняховск, Балтийск, Гусев, Светлый, Зеленоградск, Гурьевск, Гвардейск, Светлогорск, Пионерский, Неман, Мамоново, Полесск, Багратионовск, Янтарный, Васильково, Озёрск, Нестеров, Славск, Правдинск, Ладушкин, Знаменск, Краснознаменск, Большое Исаково.
Порядок и сроки уплаты транспортного налога в Калининградской области
Суммы платежей по транспортному налогу поступает в областной бюджет.
Налогоплательщики-организации в течение налогового периода уплачивают авансовые платежи по налогу, рассчитанных по истечении каждого отчетного периода в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот. Отчетными периодами по налогу для налогоплательщиков-организаций признаются первый квартал, второй квартал, третий квартал календарного года.
Налогоплательщики, являющиеся организациями, исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно. Авансовые платежи уплачиваютсяне позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим кварталом, а уплату налога за истекший налоговый период осуществляют не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Более подробно о порядке уплаты налога юридическими лицами читайте в статье по ссылке.
Срок уплаты транспортного налога для юридических лиц в Калининградской области в 2019 году
- за 1 квартал 2019 года — до 30 апреля 2019 года;
- за 2 квартал 2019 года (6 месяцев) — до 31 июля 2019 года;
- за 3 квартал 2019 года (9 месяцев) — до 31 октября 2019 года;
- за 4 квартал и весь 2019 год — 01 февраля 2020 года
Справочно. Транспортный налог за 2018 год организациями уплачивается до 01 февраля 2019 года
- Граждане уплачивают транспортный налог на автомобиль на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом.
- Срок уплаты транспортного налога физическими лицами
- С 2016 года изменился срок уплаты налога на автомобили для физических лиц — теперь налог необходимо оплатить до 01 декабря (ранее срок уплаты устанавливался до 01 октября).