Укажите адрес электронной почты для получения отчета
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Укажите адрес электронной почты для получения отчета». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Бесчисленное количество положительных отзывов, слаженный коллектив, безупречное оформление внешней составляющей офиса вовсе не гарантируют вам успешного партнерства. Ведь многие фирмы научились грамотно шифровать все внутренние недостатки предприятия. Самые распространённые из них — отсутствие денежных средств, задолженности по налогам и кредитам, прекращение поставок, судебные расследования и регистрирование фирм-однодневок.
Прежде, чем заключать сделку с посредником, мы просим вас ознакомиться со списком, который включается в себя те аспекты, которые нужно проверить в срочном порядке:
1. Пакет документов о регистрации: устав, ИНН, ОГРН, решение о назначении генерального директора, ОГРНИП (для ИП).
Данный перечень документов является стандартным и, если контрагент отказывается предоставить его, то можно сразу усомниться в его честности.
2. Адрес фирмы на массовую регистрацию
К сожалению, в настоящее время довольно часто регистрируют компании в мошеннических целях или для сокрытия доходов и уклонения от уплаты налогов. Если по адресу компании зарегистрировано много других юридических лиц, возможно участие в мошеннических схемах.
3. Директора на количество зарегистрированных фирм, на подлинность паспорта и на его действительное участие в делах компании
Директор — это лицо компании, и, если с ним есть проблемы, что уж говорить о компании в целом. Сейчас участились случаи, когда на одного директора регистрируется много юридических лиц и он назначается только номинально, а это значит, что он не участвует в делах компании.
4. Дату регистрации фирмы
По данному пункту все предельно ясно, ведь зарегистрированная вчера фирма вряд ли будет надежной.
5. Размер бизнеса
Знание размера бизнеса поможет вам составить представление об оборотах компании.
Как еще проверить контрагента
Проверка контрагентов при помощи сторонних сайтов и сервисов, конечно, значительно упростит вам процесс, но, к сожалению, она не поможет вам полностью закрыть данный вопрос.
Что же делать? Для начала важно лично познакомиться с директором контрагента и узнать его полномочия, проверить наличие всех необходимых ресурсов для исполнения договора, а также удостовериться в том, что выбранный вами контрагент действительно существует.
Чтобы убедиться в том, что контрагент действительно способен выполнять взятые на себя обязательства, запросите полный пакет учредительных и регистрационных документов; проверьте местонахождение компании по конкретному адресу, проверьте номер телефона; проверьте способность контрагента выполнять работы по заключенному договору.
Для этого необходимо запросить справку о допуске к определенному виду или видам работ, штатное расписание и количество сотрудников, документы на имущество, находящееся в собственности компании.
Также советуем дополнительно запросить финансовую отчетность у контрагента. О реальности финансово-хозяйственной деятельности и стабильном финансовом положении свидетельствуют увеличение остатков денежных средств или других активов; рост чистой прибыли; увеличение уплачиваемого в бюджет налога на прибыль.
Проверка директора оранизации
Проверка директора Проверка директора организации производится с целью определения благонадежности контрагента, поставщика, подрядчика или делового партнёра. В ходе проверки устанавливают наличие у физического лица правонарушений, долговых и кредитных обязательств, фактов участия в уголовных, гражданских и других судебных разбирательствах. Также важным этапом при анализе является проверка массовости руководителя организации. Проверка директора на массовость В реестр массовых руководителей вносят данные о физических лицах, являющихся директорами десяти и более различных организаций. Такие компании являются объектом пристального внимания налоговой службы, поскольку массовость руководителя может косвенно указывать на неблагонадежность фирмы. По этой же причине, многие организации могут отказывать такой фирме в сотрудничестве после проведения проверки. Данные обо всех массовых директорах содержатся в реестре налоговой службы, по которому и осуществляется проверка. Проверка может проводиться различными методами. По конкретным данным физического лица, являющегося директором интересующей фирмы. Для проверки необходимо знать ФИО и ИНН руководителя. Если известны не все данные, проверка может осуществляться по неполным реквизитам, при этом результатов поиска может быть несколько; Другим вариантом поиска является формирование списка массовых руководителей организаций по данному региону. При этом для каждого физического лица отображается его ФИО и ИНН, а также список всех организаций, в которых оно является директором. Такой же поиск может осуществляться относительно учредителей юридического лица. Если информация о директорах и учредителях интересующей организации неизвестна, ее возможно узнать по ИНН юридического лица. После этого осуществляется проверка руководителя на массовость любым из указанных способов. Проверка директора организации является одним из важнейших этапов анализа благонадежности контрагента. Если в ходе проверки выясняется факт массовости руководителя организации или другие нарушения, необходимо особенно внимательно подойти к заключению контрактов и деловому сотрудничеству с такой компанией. Во многих случаях это может привести к отказу от сотрудничества во избежание мошеннических действий и неисполнения контрагентом своих обязательств.
Получив отказ, предприниматель вправе:
- Заняться поиском и предоставлением информации о нахождении предприятия по новому месту, при этом все документы придется собирать и оформлять заново, кроме того, придется оплатить также и государственную пошлину за проверку адреса массовой регистрации юридических лиц налоговой;
- Написать судебный иск (жалобы принимаются арбитражным судом) и ждать несколько месяцев до его рассмотрения.
В связи с упомянутыми сложностями, предпринимателям настоятельно рекомендуется проверять подлинность места расположения будущего места работы, в особенности, если по нему зарегистрировано несколько предприятий.
Используемые адреса могут утратить свою привлекательность в силу своей массовости. Соответственно, собственники помещений существенным образом снизят арендную плату, что привлечет новых клиентов, но может вызвать ряд осложнений. Планируя осуществлять экономическую деятельность на конкретной арендуемой площади, необходимо поверить адрес массовой регистрации, выбрав тот, за которым числиться не более 11-14 предприятий. Оформление документов на адрес, по которому больше никто не зарегистрирован, не может служить гарантией того, что со временем он не станет в массовым.
| Сервис проверит контрагента на наличие признаков фирмы-однодневки по критериям от ФНС, проанализирует данные из государственных реестров ЕГРЮЛ и ЕГРИП, Росстата, картотеки арбитражных дел, базы ФССП, сервисов налоговой службы. Индикатор «Светофор» обозначит риски работы с компанией. |
Признаки недостоверности
А так ли страшно обнаружить адрес массовой регистрации? Само по себе — нет, гораздо важнее при выборе делового партнера обнаружить признаки недостоверности его юридического адреса. Сделать это можно, опираясь на такие критерии:
- местоположение фирмы значится не только как адрес массовой регистрации физических лиц (ИП), а также предприятий иных форм собственности, но и связь с большинством из них оказывается невозможной; например, корреспонденция, отправленная по такому адресу, возвращается с пометками «адресат выбыл» или «за истечением срока хранения»;
- такой адрес не существует в реальности или здание, ранее там находившееся, разрушено;
- фактически адрес является условным, например, он присвоен неоконченному строительному объекту;
- по указанному адресу находятся органы госвласти, воинские части, консульства, диппредставительства и т. д.;
- есть официальное заявление собственника, где он запрещает регистрацию юрлиц по адресу указанного объекта недвижимости.
Если выяснено хотя бы одно из перечисленных обстоятельств, а заявитель не представил в органы регистрации иных документов, подтверждающих возможность связаться с ним по такому адресу, то он будет признан недостоверным. В таком случае судом может быть принято решение о ликвидации такого предприятия.
Смысл термина «массовый учредитель»
Смысл термина «Массовый учредитель» заключается в том, что, по мнению ФНС РФ, массовость учредителя организации может быть признаком того, что такая компания является фиктивной. То есть фирма не ведет реальную деятельность, а используется для сомнительных операций, в том числе и для минимизации налогов.
Сама по себе «массовость» учредителя не влечет наложения каких-либо прямых санкций. Но «массовость» учредителя является одним из подозрительных признаков, по которым на компанию могут обратить внимание налоговые органы. Налоговая служба может выявить тот факт, что сведения об учредителе недостоверные и внести запись о недостоверности сведений о компании в ЕГРЮЛ (единый государственный реестр юридических лиц).
По какому критерию можно квалифицировать учредителя как массового?
Мы хотим подчеркнуть, что налоговые органы не препятствуют развитию предпринимательской деятельности в России. Это означает, что человек, который будет являться учредителем двух или трех успешно функционирующих компаний, не становится автоматически нарушителем закона. Однако если человек создал гораздо большее количество компаний — это повод для пристального контроля со стороны налоговой службы. А такое избыточное внимание всегда грозит для компаний учредителя, признанного массовым, регулярными проверками
Начиная с 2016 года, налоговая служба значительно ужесточила критерии массовости. Если юридическое лицо было зарегистрировано до августа 2016 года, то проверки налоговой не избежать учредителю, который участвует в деятельности более чем 50-ти компаний. Если же юрлицо появилось на свет 2 августа 2016 года и позже, то учредитель будет считаться массовым, когда за ним числится более 10 фирм.
В каких случаях следует проверять контрагентов
Проверкой контрагентов обычно занимаются либо опытные бизнесмены, либо опытные юристы. Знаете почему? Потому что они уже поняли, что работать нужно только с благонадежными компаниями и, более того, только вы отвечаете за проверку этой благонадежности.
Для того чтобы неприятных ситуаций при работе с контрагентом не было, новых партнеров принято «прогонять» по целому списку проверок. Более того, есть ряд случаев когда такие проверки обязательны:
- Если вы решились на работу с новым партнером в первый раз. Проверка поможет избежать возможных ошибок.
- Если вы в курсе того, что потенциальный контрагент – это новая компания, которая зарегистрировалась совсем недавно. Конечно, сама по себе новая компания не может нести рисков, однако, работа с ней еще как может.
- Если вы знаете, что о потенциальном контрагенте не очень лестно отзываются. Конечно, никто не отменял злые языки конкуренции, но все же старая пословица гласит «доверяй, но проверяй».
- Если потенциальный контрагент работает исключительно по предоплате. Проверив компанию на благонадежность, вы сможете уберечь себя от недопоставки товара, либо от оказания некачественных услуг.
Как проверить учредителя компании на массовость?
Для того чтобы проверить учредителя компании, не требуется доступа к платным базам данных. О предоставлении данной информации всем желающим позаботилась ФНС (Федеральная налоговая служба). Данное ведомство разработало сервис «Прозрачный бизнес». С его помощью можно получить краткую информацию о компании, а также выявить подозрительные факты о ее деятельности, в том числе об учредителях. Кроме того, в сети есть множество других ресурсов, которые предоставляют информацию о юридических лицах. Но учтите, что указанные данные могли не обновляться, поэтому полностью доверять им нельзя.
Для того чтобы получить информацию через «Прозрачный бизнес», необходимо в специальном поле ввести ИНН, ОГРН или название организации. Также вы можете указать ФИО или ИНН руководителя или учредителя. Данные сервиса регулярно обновляются. Кроме того, не лишним будет запросить у будущего партнера пакет учредительных документов для более детального изучения информации об учредителях. Конечно, контрагент не обязан предоставлять вам такую информацию, но те, кто действительно настроен на сотрудничество, обычно идут навстречу в таких вопросах.
Ищем информацию по сервисам ГУ МФД по вопросам миграции
- Проверка недействительных заграничных паспортов старого образца сроком 5 лет — https://гувм.мвд.рф/services/invalidpass
- Проверка действительности разрешений на работу и патентов на осуществление трудовой деятельности иностранными гражданами и лиц без гражданства — http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=2060
- Проверка действительности лицензий на трудоустройство граждан Российской Федерации за пределами территории Российской Федерации — http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=2001
- Проверка действительности приглашений на въезд в Российскую Федерацию иностранных граждан и лиц без гражданства — http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=2061
- Проверка наличия оснований для неразрешения въезда на территорию Российской Федерации иностранным гражданам и лицам без гражданства по линии МВД России — http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=3000
- Соответствие документа и адреса регистрации — http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=2160
Сведения об ИНН учредителей ООО
Сведения об ИНН учредителей относятся к открытой информации и, как указывалось выше, узнать такие данные можно с помощью заказа обычной выписки из ЕГРЮЛ.
Можно воспользоваться также ресурсом «Узнать ИНН», однако в форме поиска нужно заполнить не только Ф. И. О. интересующего гражданина, но и указать его дату рождения и реквизиты удостоверяющего личность документа, что, конечно, является более сложным способом поиска ИНН учредителя ООО (по сравнению с описываемым выше).
Итак, узнать учредителей ООО можно посредством заказа обычной выписки из ЕГРЮЛ. В соответствующем разделе документа будут указаны Ф. И. О. учредителя, его ИНН, доля в уставном капитале и номер ГРН и дата внесения в ЕГРЮЛ указанных сведений. Проверить же иную информацию можно с помощью сервисов ФНС и ФССП.
Зачем и как проверять адреса юридических лиц на массовость
У такого явления, как «адрес массовой регистрации», есть свои критерии, несмотря на то, что законодательного определения этого понятия не существует. Есть также несколько причин, по которым следует проверять адрес регистрации фирмы-партнера, чтобы избежать неприятностей.
Регистрация по массовому адресу нередко ассоциируется с фирмами-однодневками. И это имеет свое объяснение.
В 2020 году ФНС отметила значительное сокращение фирм-однодневок — до 7,3 %. Двумя годами ранее на них приходилось 35,5 % от общего числа зарегистрированных компаний. Эксперты объясняют эти показатели не только внедрением автоматизированного контроля за возмещением НДС, но и внесением поправок в Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ, который открыл налоговикам больше возможностей для исключения организаций из ЕГРЮЛ.
В Письме ФНС РФ от 11.02.2010 № 3-7-07/84 дается следующее определение .
Компания c отметкой о недостоверности данных в ЕГРЮЛ рассматривается налоговиками как контрагент, с которым опасно иметь дело. Такая пометка возникает в случае представления в налоговую инспекцию заявления о недостоверности сведений руководителем компании или в результате проверки и выявления ФНС недостоверной информации — об адресе, участниках компании, ее руководителе.
Когда требуется проверить директора?
Проверить генерального директора на массовость следует во всех случаях появления новых контрагентов. Если за одним человеком числится много фирм, это повод для беспокойства. Начинать сотрудничество с такими партнерами рискованно. Сомнительная фирма может оказаться «однодневкой», а ее руководитель — номинальным. А это влечет за собой ряд неблагоприятных последствий. Во-первых, это может негативно сказаться на деятельности и финансовом состоянии самой фирмы. Во-вторых, у налоговой могут появиться вопросы по этому поводу. Она может усомниться в обоснованности произведенных расчетов, вычетов, что грозит доначислением налоговых платежей. Получить такую информацию будет не лишним и для вновь создаваемых компаний. Если выбранный адрес или ген директор будет числиться за большим количеством других фирм, то в регистрации федеральная налоговая служба может отказать.
| Сервис проверит контрагента на наличие признаков фирмы-однодневки по критериям от ФНС, проанализирует данные из государственных реестров ЕГРЮЛ и ЕГРИП, Росстата, картотеки арбитражных дел, базы ФССП, сервисов налоговой службы. Индикатор «Светофор» обозначит риски работы с компанией. |
Кто такой массовый директор?
Современный мир предоставляет человеку бесчисленное количество возможностей, но в то же время нас подстерегает множество затруднений и ловушек. Живя принципом «предупрежден —значит вооружен» можно избежать многих опасностей сегодняшнего времени. Одной из которых является понятие — массовые директора. Кто это такие и собственно чем отличительны? Давайте разбираться.
Массовый директор – человек, являющийся руководителем (учредителем) более чем 10 компаний. Причем руководителем данная персона может значиться исключительно на бумагах, фактически не имея к предприятию никакого отношения. Это могут быть и подставные люди, доверившие свои документы мошенникам и не имеющие понятия о своих руководящих постах, так и хитрые руководители фирм-однодневок. Конечно, возможен также вариант, когда один человек действительно руководит, к примеру, десятью компаниями одной отрасли, и подлинно управляет их деятельностью. Однако такие случаи скорее исключение.
В чем опасность массового адреса
Регистрация большого количества организаций по одному адресу сама по себе не криминальна.
Если фирма (или ее подразделение) фактически находится по этому адресу и доступна для связи с ней, то единственным неудобством будет пристальное внимание налоговых органов к этому обстоятельству. Могут также возникать вопросы у контрагентов, собирающих данные о партнере и получивших информацию о массовости адреса его регистрации. Если организация в состоянии дать разумные объяснения, подтвердив их документами, то проблема быстро улаживается.
Сложнее, если фирма (или ее представитель) по адресу регистрации отсутствует. Возникают такие сложности:
О возможности визита налоговых органов при проверке НДС читайте в материале «Камеральная налоговая проверка по НДС: сроки и изменения в 2015 году»
О правилах проведения осмотра помещений читайте в статье «Осмотр: правила проведения и оформления результатов»
Что такое юридический адрес
Юридический адрес для организаций определяется российским законодательством как место нахождения юрлица, которое определяется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа (ст. 54 ГК РФ), то есть директора, гендиректора, структуры, выполняющей функции управления предприятием. Этот адрес указывается в ЕГРЮЛ. Использовать в данном качестве можно адрес офиса учредителя, можно зарегистрировать фирму и по адресу арендованного офиса.
Для индивидуальных предпринимателей, согласно 129-ФЗ, адресом регистрации может быть только его домашний адрес, который и указывается в ЕГРИП.
Не следует путать юридический адрес с фактическим. Фактический адрес – это тот адрес, где физически находятся принадлежащие фирме производственные, складские помещения и т.п.
Самое важное, что требуется от адреса регистрации фирмы – это его достоверность. Нужно использовать реальный адрес, по которому фирма фактически ведёт деятельность.
Юридический адрес массовой регистрации или, если проще, массовый адрес – такой адрес, который слишком много организаций указали при госрегистрации в качестве своего местоположения.
Слишком много – это сколько? Каждое Управление ФНС РФ по субъекту Российской Федерации путем издания соответствующего распорядительного акта устанавливает свой минимальный критерий отбора адреса массовой регистрации (например, один и тот же адрес указан при государственной регистрации в качестве последнего места нахождения 10-ю и более юридическими лицами, 5-ю и более юридическими лицами и т.п.).
Рассмотрим одну существенную деталь: регистрацию в бизнес центре не стоит считать по определению массовой. В бизнес-центрах все офисы имеют собственный юридический адрес. Когда фирма заключает договор аренды, её новым адресом становится не только название улицы и номер дома, где находится БЦ, но и номер комнаты либо офиса. Если же у большого числа фирм совпал не только адрес здания, но и номер помещения, это уже считается подозрительным фактором.
Высший арбитражный суд РФ недвусмысленно описал отличительные черты массового адреса регистрации юридических лиц в одном из постановлений, где изложил свою позицию по таким адресам. Вот признаки, указывающие на массовость: