Налоговые льготы на транспортный налог для физических лиц в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые льготы на транспортный налог для физических лиц в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Чтобы выяснить, какие налоговые льготы положены родителям с детьми, необходимо разобраться, какая семья в России считается многодетной. Этот вопрос переложен законодательством на регионы. Поэтому статус многодетной в разных местах Российской Федерации семье с тремя детьми может быть присвоен, а может и нет. Дело в том, что в ряде регионов многодетными считаются только родители, родившие или усыновившие пятого ребенка.

Новые льготы на транспорт в 2022 году

В пакете мер поддержки граждан, который был принят в связи с ростом санкций и ограничений со стороны Европы и США, введена новая льгота для физических лиц по транспортному налогу.

Раньше, сборы проводились с владельцев автомобилей, стоимость которых превышает отметку в три миллиона рублей. Теперь же цифры изменились: если вы не относитесь к другим льготникам, то будете платить налог, только если машина стоит дороже десяти миллионов рублей.

Такое решение принято вместе с другими мерами поддержки для того, чтобы обезопасить граждан в связи с растущим уровнем инфляции и резко возросшим уровнем потери доходов.

Процедура подтверждения та же: нужно подать заявление в налоговую с документами, которые подтверждают, что стоимость машины не превышает нового установленного порога.

Получить юридическую помощь по налоговым льготам можно на нашем сайте.

Не облагаются налогом

1. автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
2. промысловые морские и речные суда;
3. пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
4. тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
5. транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
6. транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
7. самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
8. суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
9. морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

Законом предусмотрена скидка на оплату налога на имущество для родителей с тремя и более детьми. Она зависит от количества несовершеннолетних. Налог может быть уменьшен на стоимость 5 кв. метров от общей площади квартиры, части квартиры и комнаты. В отношении дома или его части метраж больше — 7 кв. метров на каждого несовершеннолетнего. Для расчета берется кадастровая стоимость недвижимости. Узнать ее можно на сайте Росреестра.

Однако такая налоговая льгота действует не во всех регионах. Местные власти могут уменьшить или увеличить налог на имущество. Например, в Рязани многодетные могут не платить налог за 1 объект каждого вида: квартиру, дом, гараж. Для этого необходимо подтвердить, что доходы родителей не превышают прожиточного минимума.

Узнать о том, какие льготы на налоги положены родителям с тремя и более детьми в вашем регионе, вы можете в налоговой инспекции по месту жительства. Также эти сведения выкладывают на сайте местного органа власти.

Какова льгота по транспортному налогу многодетным семьям в Москве и Московской области

Оплата транспортного налога производится на основании присланной платежной квитанции от фискального органа. В ней прописан размер сбора и срок уплаты.

Однако привилегия для многодетных семей автоматически не устанавливается. Налогоплательщик обязан заявить о своих правах на льготу самостоятельно в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.

Основанием для получения льготного налогообложения является удостоверение многодетной семьи Получить освобождение от уплаты или пониженную ставку сбора, может только один из законных представителей детей. Это означает, что представить документ, подтверждающий статус многодетной семьи может только тот ее член. Тот на кого фактически оформлено транспортное средство. Если на 2 родителя оформлен другой автомобиль, то он обязан оплатить полную ставку транспортного налогообложения.

Внимание! В Москве и области этот статус присваивается семье с тремя и более несовершеннолетними детьми, получить удостоверение можно в органах социальной защиты населения.

По Москве семьи с тремя и более детьми полностью освобождены от уплаты сбора на любой вид автотранспорта. Даже мощность двигателя для них не учитывается при исчислении налогообложения.

В Московской области власти ввели ограничения. Освобождение от уплаты получают владельцы автомобилей с мощностью двигателя до 250 единиц, не превышающего по цене 3 млн. руб.

Законному представителю детей можно оформить излишне переплаченных средств на транспортный налог при наличии 3-го и других детей. К расчету принимаются все дети, даже от предыдущих брачных отношений. Например, если супруги имеют по 1 малолетнему ребенку от других браков, то 1 совместный ребенок зачитывается как третий. Можно будет воспользоваться зачетом.

Действует ли льгота многодетным при наличии других оснований для скидки на транспортный налог

Исходя из положений ст. 358 НК РФ, владельцы некоторых видов средств передвижения полностью освобождены от уплаты сбора в казну. К ним относят владельцев:

1. Весельных речных средства передвижения.
2. Судовладельцев, занимающиеся профессиональной добычей рыбы.
3. Сельскохозяйственных тружеников, имеющие во владении тихоходные средства передвижения – трактора, косилки, жатки и пр.
4. За угнанный автомобиль многодетные семьи не оплачивают налоги.

Также не платят транспортный налог такие лица:

• Граждане, получившие статус инвалида, и имеющие свои социальные льготы и скидки.
• Родитель, работающий в статусе индивидуального предпринимателя, и занимающийся перевозкой пассажиров.

Но льготы по Москве распространяются всего на одно транспортное средство, находящееся в распоряжении многодетной семьи.

Также в отношении некоторых групп лиц действуют федеральные льготы, которые полностью освобождаются от уплаты транспортного налога:

1. Лица, награжденные знаком отличия «Герой…» СССР или России.
2. Участники боевых действий на территории других государств, или ВОВ.
3. Узники концентрационных лагерей.
4. Владельцы тихоходных транспортных средств с мощностью двигателя до 70 л. с.
5. Лица, работающие при ликвидации последствий Чернобыльской аварии.
6. Сотрудники исследовательских учреждений, испытывающие ядерные и термоядерные виды вооружения.

Государство заинтересовано в демографическом росте, поэтому предоставляет многодетным семьям разные виды льгот и пособий.

Льготы по транспортному налогу многодетным в Москве

Раньше многодетные семьи освобождались от уплаты транспортного налога лишь на автомобили мощностью до 250 л.с. Теперь указанные ограничения отменены. Сейчас привилегии предоставляются одному из родителей, на которого зарегистрировано транспортное средство, безо всяких лимитов.

Не придется платить налог за следующие виды транспорта:

• Легковые автомобили, мотоциклы;
• Мотороллеры, грузовые автомобили, автобусы.

Льгота не действует в отношении водного, воздушного транспорта, мотосани и снегоходы – за них налог платить придется. Также она не распространяется на роскошные автомобили, при расчете налогов за которые применяется повышающий коэффициент в соответствии со ст. 362 НК РФ.

Какие ставки применяются для транспорта, подлежащего налогообложению:

Снегоходы
до 50 л.с.	25
от 50 л.с.	50
Воздушные суда
Самолеты с реактивными двигателями	200
Самолеты и вертолеты с двигателями	200
Другие воздушные суды без двигателей	2000
Катера и моторные лодки
До 100 л.с.	200
От 100 л.с.	400
Гидроциклы
До 100 л.с.	250
Свыше 100 л.с.	500
Несамоходные суда	200

Обратите внимание! Выше указаны ставки в рублях за 1 л.с.

Социальная поддержка многодетных семей

Социальная поддержка многодетных семей распространяется не только на налоговые льготы, которые могут оформить на недвижимое имущество родители. Есть целый ряд социальных аспектов, которые также важны для таких семей.

• Материнский капитал и дополнительные выплаты на третьего ребенка и все последующих детей. При рождении второго ребёнка каждая Мама в нашей стране имеет право оформить сертификат на получение материнского капитала, который она может потратить на конкретные цели, оговорённые в нормативно-правовом акте регламентирующий данную выплату.
• При рождении третьего ребёнка и всех остальных детей, работающей маме выплачиваются пособия по беременности и родам. Если во время декретного отпуска у молодой мамы двое детей в возрасте до 3-х лет, то выплаты по уходы за ребёнком удваиваются.
• Жилищные программы для многодетных семей. Данная социальная поддержка во многом обеспечивается на уровне региональной власти. Ежегодно региональные власти формируют бюджет под реализацию жилищных программ для поддержки семей, где количество детей равно трем или более. Жилищная программа нацелена на оказание помощи в приобретении жилья либо расширении жилой площади.
• Многодетные семьи имеют право оформить компенсацию на оплату коммунальных услуг. Величина компенсация варьируется от 30 до 70% в зависимости от региона.
• Льготы на рабочем месте регламентированы трудовым законодательством. Это и дополнительные выходные дни, и приоритет в выборе отпускного, и оформление больничных по уходу за детьми и т.д.
• Дополнительные региональные выплаты при рождении малыша и подарок для ребенка от государства. В подарок может входить и одежда для малыша и различные полезные вещи по уходы за ребенком.
• Некоторые регионы предоставляют дополнительную ежемесячную выплату после рождения третьего ребенка и всех следующих детей.
• Предоставление льготы на проезд на общественном транспорте, как родителям, так и детям.

Каждый регион имеет право расширить приведенный выше список в рамках реализации региональных демографических программ.

По закону многодетным семьям при уплате ТН в 2021 году положены льготы, но для этого владелец ТС должен обратиться в отделение НС и составить заявление.

В дополнение ко всему потребуется и комплект документов:

1. паспорт;
2. удостоверение многодетной семьи, выданное органами соц. защиты;
3. свидетельство о рождении каждого ребенка, которому не исполнилось 18 лет.

СТС и ПТС на автомобиль предъявлять не надо: при помощи электронного документооборота все данные в налоговую службу направляет ГИБДД.

Сведения до ИФНС могут не успеть дойти, только если машину приобрели недавно.

Чтобы уладить все формальности на месте, документы на транспорт следует взять с собой.

Если от имени владельца ТС заявление составляет и подает третье лицо, в дополнение ко всем бумагам понадобится доверенность.

Бланк и образец для заполнения обращения выдают в отделении ИФНС.

Взяв лист домой, можно заполнить все графы заранее – необходимо только указать личные данные владельца машины:

• ИНН лица;
• ФИО гражданина, дата рождения;
• данные паспорта (серия, номер, когда выдан);
• информация об авто (марка и модель, гос. номер);
• срок предоставления преференций;
• данные удостоверения многодетной семьи;
• перечень прилагаемых бумаг;
• дата и подпись лица оформляющего льготы.

Образец заявления всегда есть на стенде налоговой службы.

Посетив отделение инспекции можно дополнительно проконсультироваться, как правильно заполнить обращение и другие нюансы, касающиеся налогообложения и льгот.

Период действия преференций, которые предоставляют многодетным, проживающим в пределах столичного региона, зависит от возраста младшего ребенка.

Минимальный срок в 2021 году определен в 16 лет, но его могут продлить до 18, если до этого момента несовершеннолетний не успеет окончить школу.

Владельцу транспорта достаточно единожды обратиться в ИФНС и при начислении автоналога инспекция будет автоматически учитывать наличие льгот.

Ситуация, когда ребенку исполнилось 16 лет, но он продолжает учебу в школе, а значит, находится на иждивении, является исключением.

При таких обстоятельствах собственник ТС повторно обращается в налоговую службу с целью продлить срок преференции до наступления совершеннолетия младшего из детей.

Документы необходимо будет переоформить, если семья продаст машину, а в дальнейшем решит приобрести новую.

Подобные действия обоснованы изменением гос. номера ТС, к которому привязана информация о положенных преференциях.

Необходимые документы

В отделение налоговой службы (в некоторых регионах есть возможность подать бумаги в многофункциональный центр) нужно предоставить такой комплект документов:

1. паспорт матери или отца многодетного семейства (плюс нотариально заверенная доверенность, если семью представляет доверенное лицо),
2. документ о правах собственности на транспортное средство,
3. удостоверение статуса многодетной семьи, при наличии,
4. свидетельство о заключении брака,
5. свидетельство о расторжении брака, в случае, когда разведенный родитель создал новую семью (с приложением бумаг, доказывающих совместное проживание детей и родителей),
6. все свидетельства о рождении детей, которым еще не исполнилось 18 лет (или 23 года, если дети являются студентами очной формы и обучаются на бюджетной основе),
7. документы, подтверждающие факт усыновления/удочерения ребенка, если заявители являются усыновителями,
8. документы, подтверждающие наличие прав на опеку над детьми, если заявитель — опекун несовершеннолетнего,
9. документы из ВУЗа или справка о прохождении военной службы совершеннолетнего (если законом региона предусмотрено продление льготы в случае обучения или службы в армии ребенка до 23 лет),
10. декларация по форме 2-НДФЛ, свидетельство о перечислении средств в счет уплаты транспортного налога (в случае получения вычета).

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос № 1: Какие льготы по транспортному налогу положены многодетной семье, проживающей в Москве?

Ответ: Для владельцев транспорта на территории города Москвы действуют правила, согласно которым от уплаты налога на транспорт освобождается только один член семьи в отношении лишь одного транспортного средства, используемого семьей.

Вопрос № 2: Как оформляется льгота по транспортному налогу, если в многодетной семье используется несколько транспортных средств?

Ответ: Необходимо определиться, на какое из выбранных средств будет оформлена льгота, обычно выбирается тот транспорт, налог на который оказывается самым высоким. Водные и воздушные транспортные средства не подлежат рассмотрению на предоставление льготы.

Кто считается многодетной семьей?

Многодетная семья – это семья, в которой воспитывается три и более несовершеннолетних ребенка. Они могут быть как родными, так и усыновленными – биологическое родство в данном случае роли не играет. Как только младшему исполняется 16 лет, родители лишаются льготного статуса. Исключение – продолжение обучения ребенка в школе: в такой ситуации льготный статус продолжает действовать, но до тех пор, пока он не получит аттестат или не достигнет 18 лет.

Статус многодетной семьи подтверждается удостоверением, которое выдается в Соцзащите. Также его можно оформить через МФЦ.

Документ не выдается родителям, если их дети:

• Находятся в семье по договору опеки: опекунство не дает право на привилегии, опекуны не приравниваются к родителям с юридической точки зрения;
• Переданы в государственные или муниципальные организации на обеспечение;
• Воспитываются на основании договора о приемной семье.

Как многодетной семье оформить льготу по налогу

Гражданину следует обратиться в ФНС по месту жительства и написать заявление на предоставление преференции. Предварительно рекомендуется посетить ОСЗН и узнать, какие региональные льготы предоставляются гражданам, воспитывающим трех и более детей. Кроме ФНС документы, необходимые для отмены транспортного налога для многодетных семей, принимает МФЦ.

Решение об освобождении от уплаты налогов придет через 30 дней после подачи заявления. Получать документ не обязательно, т.к. оно вступает в силу с момента подписания. Действует освобождение в течение 1 года. По прошествии указанного срока документы надо подавать снова. В некоторых регионах освобождение от транспортного налога многодетных семей действует до совершеннолетия самого младшего ребенка. Но это стоит уточнить в ФНС.

К примеру, в Москве семья освобождается от уплаты налога до момента достижения самым младшим ребенком 16 лет. Если несовершеннолетний после достижения этого возраста продолжает учебу в школе, то собственнику автомобиля нужно повторно обратиться в налоговую для продления действия льготы.

Транспортный налог предложили отменить для многодетных семей

В правильном направлении идём, наконец-то! Помнится мне, при советской власти для многодетных вообще многое было бесплатно! Льготы, скидки, квоты и т.п. Сейчас же, при столь ярой политической агитации повышения демографии нихрена многодетным семьям не делают! Ни жильё, ни транспорт, ни работу.. Крутись как хочешь! Но, дай Бог политики наши одумаются и вслед за принятием этого нужного закона начнут придумывать новые и возобновлять былые времена! Ведь быть родителями троих+ детей это нереально сложно в сегодняшнее время! С одним-то потеешь, а тут 3+.. Лишь бы люди еще не начинали рожать исключительно из за благ, предоставляемых им государством..

​Освобождать многодетные семьи от транспортного налога в настоящее время могут только власти регионов на свое усмотрение. То есть если в вашем регионе такая льгота есть, это не значит, что она существует повсеместно. А законопроектом как раз вносятся поправки в ст. 361.1 ч.2 НК РФ с целью, чтобы эта категория льготников была закреплена на федеральном уровне в обязательном порядке.

Налог на авто для многодетных семей в москве

Транспортный налог оплачивается физическими лицами после получения уведомления из налоговой службы. Расчет налога указан в этом уведомлении с учетом норм федерального и регионального законодательства. Но налоговая службу не включает льготы многодетной семье автоматически, подобные льготы на транспортный налог необходимо оформлять самостоятельно.

Действующим законодательством многодетные семьи не отнесены к числу федеральных льготников. Льготы по транспортному налогу устанавливаются соответствующими законами субъектов Российской Федерации. При этом для каждого региона России установлен разный перечень льготных категорий граждан. В некоторых регионах льготы по транспортному налогу имеют только пенсионеры по старости, инвалиды, ветераны боевых действий, чернобыльцы. Теперь разберемся, платят ли многодетные транспортный налог.

Похожие записи:

• Заявление на увольнение 2022 — пишем правильно
• Лизинг с законной экономией по налогам до 42%
• Срок носки спецодежды для разных профессий